立方数科股份有限公司2022年度报告摘要

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证券代码：300344 证券简称：立方数科 公告编号：2023-014

2022

年度报告摘要

证券代码：300344 证券简称：立方数科 公告编号：2023-012

立方数科股份有限公司

第八届董事会第二十三次会议决议公告

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对本年度公司财务报告的审计意见为：标准的无保留意见。

本报告期会计师事务所变更情况：公司本年度会计师事务所由变更为中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）。

非标准审计意见提示

□适用 √不适用

公司上市时未盈利且目前未实现盈利

□适用 √不适用

董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

□适用 √不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用 √不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

2、报告期主要业务或产品简介

（一）主要业务及产品

公司是一家专注于新型数字基础建设的数字科技云服务商，公司管理层于2021年结合公司历史沿革及核心竞争力，进一步讨论并确立了公司的全新发展战略及公司定位，自此，公司“以产品为砖、以服务为瓦，以优秀的项目经验与行业理解为力”，逐步、扎实的构筑起赋能下游各行业数智化升级与转型的核心竞争力与竞争壁垒。随着国家的“十四五”规划、党的二十大、“数字中国”等相关重大政策、会议的出台与召开，产业数字化及数字产业化等国家核心发展战略的推行力度加强，不但为公司的战略规划提供了清晰地指引，更使公司数字化业务战略迎来绝佳的发展窗口期。公司的整体业务数字化升级与转型的步伐同样亦步亦趋、稳步推进，通过“深耕研发、力求自主、沉淀经验、渠道整合、聚集人才”等具体措施，形成了公司目前以智能软硬件业务、数字化智能服务为战略发展主线的全新业务结构，深入行业客户实际需求，研发多个下游垂直行业应用，为下游行业及政企客户的安全、高效的数智化升级与转型提供从软、硬件产品到整体解决方案的一揽子专业服务，旨在为下游客户的数智化升级与转型提供全流程的场景再造、业务再造、管理再造和服务再造。

报告期内，公司主要业务包括智能软硬件业务板块（数字云基建业务，主要包括智能硬件产品、智能软件产品、平台）、数字化智能服务板块（行业应用及解决方案，主要包括BIM、CIM数字智能服务等数字化交付、数字智能平台定制服务、数字智能平台解决方案和其他技术服务）以及课程培训及相关服务业务板块。

1、智能软硬件业务板块，即数字云基建业务，系为下游客户数智化升级与转型的云端基础建设工具。该业务板块包括自主研发软、硬件及平台销售业务、其他品牌软、硬件销售业务以及云服务，以标准化产品为主。公司自主研发的软、硬件产品中有四款产品进入安徽省自主工业化软件推广目录；有6款自主产品通过安徽省信创产品认证。其中公司自主研发的软硬件一体化IaaS（基础架构即服务）产品，通过公司自主研发的软件与硬件相结合，在办公上云进入深水区后，为下游客户提供专业领域上云及数智化转型所需的云端算力资源服务及IT解决方案，并于报告期内获得“增值电信业务许可证书”；此外，公司基于多年来在工程数字化项目咨询领域中的丰富经验与深厚行业理解沉淀而出的云端数字化工作协同平台产品，为建筑工程行业内全生命周期协同、全专业协同及全过程数字化助力赋能。

2、数字化智能服务板块，即公司为下游行业的数智化升级与转型提供的产品应用及整体解决方案。主要内容为数字化交付业务（BIM、CIM（城市信息模型）数字智能服务）、数字智能平台定制开发及整体解决方案设计服务。数字化交付业务板块依托于公司在国家级高精尖重大项目端的丰富项目经验以及对项目全生命周期数字化管理的理解，形成了高质量、高口碑的服务流程与标准，沉淀出了符合重大项目管理需求的项目云端协同管理平台产品，在港珠澳大桥、横琴口岸、广州白云国际机场、贵阳机场等标杆项目中均进行了深入应用。公司以优质的服务与产品为核心持续推进板块业务开展，在报告期内，公司成功中标合肥新桥国际机场T2航站楼改扩建工程BIM技术应用服务项目，为客户保驾护航。数字智能平台解决方案业务板块集公司数字基建工具、行业数字化升级转型经验与理解、公司软件及平台定制开发实力等核心产品及优势能力之和，以下游行业客户定制化需求为引领，为客户提供包括不限于IT解决方案、云服务、数字化生产及运维管理平台在内的整体解决方案，赋能各行业下游客户的业务及管理流程数智化转型需求。

3、课程培训及相关服务

课程培训服务即公司向下游客户销售自主研发软硬件产品，或为下游客户提供数字化相关服务后，为客户提供的一系列产品或服务使用培训或相关服务，主要系通过客户定制化需求或公司在客户使用产品过程中对其额外培训及维护的具体次数进行收费。

（二）经营模式

公司作为专注于新型数字基础建设的数字科技云服务商的创新型企业，主要以研发和销售作为价值创造的驱动因素，通过向客户提供综合解决方案实现盈利。

1、销售模式

公司针对客户服务建立了统一的营销管理平台，集成客户开发、需求收集、订单交付、收款管理、客户服务的全流程信息化管理模块，实现了用户需求的快速反应和市场信息快速处理。

公司坚持以客户为中心，以市场为导向，从大区域、大行业、大客户的共性需求出发，同时兼顾中小型用户的个性化需求，建立了完整的产品服务体系，配备了一批高素质的专业技术支持人员和客户服务人员，能实时快捷响应客户需求。凭借优秀的产品体系、强大的研发能力、完整的解决方案、良好的售后服务，公司获得了广大客户的信任，建立了良好稳固的合作关系。

2、研发模式

目前的研发机构主要设置为产品研发中心和项目开发中心两大机构。产品研发中心负责关键核心技术以及客户共性需求的研究和开发；项目开发中心主要针对单个项目的具体需求进行解决方案的开发，产品研发中心的技术成果会在这些项目中被充分得以使用，降低项目的实施成本。

（三）行业发展阶段、周期性特点

相比于发达国家，中国的数字化、信息化水平还十分落后，行业存在较大成长空间。国家及各地方出台各种政策支持数字化及相关技术的发展和应用。近年来，随着国家对“数字经济”、“产业数字化”、“数字产业化”的重视程度不断提升，数字经济也将成为国家未来5至10年的主要发展方向，借助数字化技术与思维帮助传统产业转型、升级的需求亦将逐渐释放。

（四）报告期内主要的业绩驱动因素：

报告期内，驱动公司业绩的主要因素：一是基于政策推动、技术成熟、市场需求，公司产品结构不断优化。二是依托新一代信息技术，数字化智能应用越来越多，增强了与客户的黏性，提升了客户的管理效能，推动了相关行业进一步朝着数字化、信息化与智能化的方向发展。三是管理进步是公司业绩驱动的关键因素，科学管理能有效提升工作效率，降低成本，增强企业凝聚力，为企业树立良好的社会形象，赢得客户及市场的广泛赞誉，从而有效提升经营业绩。公司不断提升管理水平，组织、体系健全，制度完善，工作流畅，注重不断学习先进管理知识和经验，为企业管理决策服务，推动公司经营管理水平将实现跨越式提升，从而带动企业快速发展。

3、主要会计数据和财务指标

（1） 近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

元

（2） 分季度主要会计数据

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 √否

4、股本及股东情况

（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

公司是否具有表决权差异安排

□适用 √不适用

（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 √不适用

三、重要事项

一、公司定增事项。第八届董事会第十八次会议、第八届监事会第十一次会议，2022年第六次临时股东大会审议通过了2022年向特定对象发行A股股票方案，根据增发预案，公司拟募集资金总额不超过51,800.00万元（含本数），主要用于公司立方超融合数字云产品研发及产业化项目、立方运营中心和补充公司流动资金，目前本次向特定对象发行股票工作正在有序推进中。

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、会议召开情况

立方数科股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月9日以电话、邮件等方式，向公司各位董事发出关于召开公司第八届董事会第二十三次会议的通知。并于2023年4月20日以现场会议结合通讯表决方式召开。出席会议的应参加董事7人，实参加董事7人，会议由公司董事长汪逸先生主持，公司监事和高级管理人员列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的规定。

二、会议审议情况

经与会董事认真审议，本次会议通过决议如下：

（一）审议通过了《2022年度总经理工作报告的议案》。

表决结果：会议以7票同意、0票反对、0票弃权通过。

（二）审议通过了《2022年度董事会工作报告的议案》。

公司《2022年度董事会工作报告》的具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网的《2022年年度报告全文》第三节“管理层讨论与分析”部分、第四节“公司治理”部分相关内容。独立董事向董事会递交了《2022年度独立董事述职报告》，并将在2022年度股东大会上述职。

表决结果：会议以7票同意、0票反对、0票弃权通过。

本议案尚须提交2022年度股东大会审议。

（三）审议通过了《公司2022年度财务决算报告的议案》。

经审议，董事会认为：《2022年度财务决算报告》客观、真实地反映了公司2022年度的财务状况和经营成果。具体内容详见公司于同日披露在巨潮资讯网（年年度报告》“第十节 财务报告”部分相关内容。

表决结果：会议以7票同意、0票反对、0票弃权通过。

本议案尚须提交2022年度股东大会审议。

（四）审议通过了《经审计的2022年度财务报告的议案》。

报告全文详见巨潮资讯网（）等中国证监会指定信息披露网站。

表决结果：会议以7票同意、0票反对、0票弃权通过。

本议案尚须提交2022年度股东大会审议。

（五）审议通过了《公司2022年年度报告及年度报告摘要的议案》。

经审议董事会认为：公司《2022年年度报告》及《2022年年度报告摘要》的编制和审核的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整的反映了公司2022年度经营的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。《2022年年度报告》及《2022年年度报告摘要》详见巨潮资讯网（）等中国证监会指定信息披露网站，年报提示性公告同时刊登在公司指定信息披露报刊。

表决结果：会议以7票同意、0票反对、0票弃权通过。

本议案尚须提交2022年度股东大会审议。

（六）审议通过了《关于公司子公司2023年度申请综合授信额度及为其提供担保的议案》。

公司独立董事已对该事项发表了同意的独立意见，具体内容详见公司在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（年度申请综合授信额度及为其提供担保的公告》及相关文件。

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权通过。

本议案尚须提交2022年度股东大会审议。

（七）审议通过了《关于2022年度利润分配预案的议案》。

经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计,2022年度公司实现归属上市公司股东的净利润-140,333,602.60元,2022年初合并报表归属于上市公司股东未分配利润-501,566,563.34元，2022年末合并报表归属于上市公司股东未分配利润为-641,900,165.94元；2022年初母公司可供股东分配的利润为-301,016,289.46元，2022年母公司实现净利润-15,578,551.23元，2022年末母公司可供股东分配利润为-316,594,840.69元。2022年末合并报表资本公积余额473,344,939.60元。鉴于公司可供分配利润为负数的实际情况，同时，结合公司当前经营情况和未来发展战略规划，基于满足公司日常经营和投资需要，保障公司中长期发展战略的顺利实施，2022年度分配方案为：不进行现金利润分配，亦不进行资本公积转增股本。

表决结果：会议以7票同意、0票反对、0票弃权通过。

本议案尚须提交2022年度股东大会审议。

（八）审议通过了《续聘公司2023年度审计机构的议案》。

董事会同意续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，聘期一年。并提请股东大会授权公司经营管理层根据行业标准及公司审计的实际工作情况确定其年度审计报酬事宜。具体内容详见公司在巨潮资讯网()上披露的《关于续聘会计师事务所的公告》。

公司独立董事对此事项进行了事前认可并发表了明确同意的独立意见。

表决结果：会议以7票同意、0票反对、0票弃权通过。

本议案尚须提交2022年度股东大会审议。

（九）审议通过了《公司2022年度内部控制自我评价报告的议案》。

报告全文详见巨潮资讯网（）等中国证监会指定信息披露网站。

表决结果：会议以7票同意、0票反对、0票弃权通过。

（十）审议通过了《关于计提2022年度各项资产减值准备和核销资产的议案》。

经审核，董事会认为本次计提各项资产减值准备和本次核销资产事项，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产的实际情况。本次计提年度各项资产减值准备和核销资产后，财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况，有助于提供更加真实可靠的会计信息，不存在损害公司和股东利益的情况。董事会同意公司本次计提2022年度各项资产减值准备和核销资产事项。具体内容详见同日刊登在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（年度各项资产减值准备和核销资产的公告》。

表决结果：会议以7票同意、0票反对、0票弃权通过。

本议案尚须提交2022年度股东大会审议。

（十一）审议通过《关于作废部分已授予尚未归属的第二类限制性股票的议案》。

鉴于根据《上市公司股权激励管理办法》、《公司2021年限制性股票激励计划（草案）》、《公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的有关规定，以及公司2021年第三次临时股东大会的授权，由于授予激励对象中有59名激励对象因个人原因及业务板块调整和人员优化已离职，不符合公司激励计划中有关激励对象的规定，董事会审议决定作废其已获授但尚未归属的限制性股票582万股；由于公司2021年度未达到本次激励计划授予部分第一个归属期规定的业绩考核目标，公司董事会决定作废授予部分第一个归属期不得归属的限制性股票1,047.2万股。上述需要作废的限制性股票共计1,629.2万股。

具体内容详见公司在巨潮资讯网()上披露的《关于作废部分已授予尚未归属的第二类限制性股票的公告》。独立董事对此事项发表了同意的独立意见。

关联董事汪逸先生、俞珂白先生、许翔女士对本议案回避表决，监事会对调整后的激励对象名单进行了核实，公司独立董事对本事项发表了同意的独立意见，律师对本事项出具了法律意见书。

本议案表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权，获得通过。

（十二）审议通过了《关于召开2022年度股东大会》的议案。

公司定于2023年5月19日（星期五）召开2022年度股东大会，公司《关于召开2022年度股东大会通知的公告》详见巨潮资讯网（）等中国证监会指定信息披露网站。

表决结果：会议以7票同意、0票反对、0票弃权通过。

特此公告。

立方数科股份有限公司董事会

2023年4月20日

证券代码：300344 证券简称：立方数科 公告编号：2023-013

立方数科股份有限公司

第八届监事会第十三次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、会议召开情况

立方数科股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第十三次会议通知于2023年4月9日以邮件形式发出，并通过电话予以确认。本次会议于2023年4月20日在公司会议室以现场会议的方式召开。出席会议的应参加监事3名，实际参加监事3名。由监事会主席任斐女士主持。本次会议的通知、召集、召开和表决程序符合《公司法》及有关法律、法规、规章、规范性文件及《公司章程》的规定。

二、会议审议情况

经与会监事认真审议，本次会议通过决议如下：

1、审议通过了《2022年度监事会工作报告的议案》。

2022年度，公司监事会严格遵守《公司法》、《证券法》以及《公司章程》的有关规定，以维护公司利益、股东权益为原则，勤勉履行法律和股东所赋予的职责和义务，参加了历次股东大会，列席董事会会议，对公司各项重大事项的决策程序、合规性进行了监察，对公司财务状况和财务报告的编制进行了审查，对董事、经理和其他高管人员履行职务职责的合法、合规性进行了监督，在公司规范运作、完善和提升治理水平方面发挥了积极作用，对公司的依法运作、财务状况、关联交易、对外担保、内部控制、股权激励等方面进行了全面监督。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

2、审议通过了《公司2022年度财务决算报告的议案》。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚须提交公司2022年度股东大会审议。

3、审议通过了《经审计的2022年度财务报告的议案》。

报告全文详见巨潮资讯网（）等中国证监会指定信息披露网站。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚须提交2022年度股东大会审议。

4、审议通过了《公司2022年年度报告及年度报告摘要的议案》。

经审议监事会认为：公司《2022年年度报告》及《2022年年度报告摘要》的编制和审核的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整的反映了公司2022年度经营的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚须提交2022年度股东大会审议。

5、审议通过了《关于公司子公司2023年度申请综合授信额度及为其提供担保的议案》。

经核查，本次担保事项符合《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规的规定及公司的有关规定，不会损害公司和全体股东的利益，因此我们同意公司及子公司2023年向银行等金融机构申请不超过10,000万元的综合授信；公司对合并报表范围内的全资子公司向银行等金融机构申请综合授信额度事项提供总额度不超过人民币10,000万元的担保。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚须提交2022年度股东大会审议。

6、审议通过了《关于2022年度利润分配预案的议案》。

全体监事一致认为：公司拟定的2022年度利润分配预案符合公司目前生产经营的实际情况，符合《公司章程》等相关文件的规定。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚须提交2022年度股东大会审议。

7、审议通过了《续聘公司2023年度审计机构的议案》。

与会监事一致认为：聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，不存在损害公司股东的利益的情形，符合中国证监会和深交所的有关规定。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚须提交2022年度股东大会审议。

8、审议通过了《公司2022年度内部控制自我评价报告的议案》。

报告全文详见巨潮资讯网（）等中国证监会指定信息披露网站。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

9、审议通过了《关于计提2022年度各项资产减值准备和核销资产的议案》。

监事会认为：公司本次计提资产减值准备及核销资产事项符合《企业会计准则》及公司相关会计制度的有关规定，审批程序合法，计提资产减值准备及核销资产处理公允、合理，符合公司实际情况，同意本次计提资产减值准备及核销资产的事项。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚须提交2022年度股东大会审议。

10、审议通过了《关于作废部分已授予尚未归属的第二类限制性股票的议案》。

具体内容详见公司在巨潮资讯网()上披露的《关于作废部分已授予尚未归属的第二类限制性股票的公告》。

监事会认为：公司2021年限制性股票激励计划已离职的授予的激励对象及授予部分第一个归属期未能归属部分的限制性股票作废处理符合有关法律、法规、规范性文件及公司《激励计划》等相关规定。因此，监事会同意公司对已授予尚未归属的第二类限制性股票进行作废处理。

本议案表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权，获得通过。

特此公告！

立方数科股份有限公司监事会

2023年4月20日

证券代码：300344 证券简称：立方数科 公告编号：2023-020

立方数科股份有限公司

关于举行2022年度业绩网上

说明会的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

立方数科股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度报告及报告摘要已于 2023年4月21日刊登于中国证监会指定的创业板信息披露网站。

为使投资者能够进一步了解公司的生产经营等情况，公司将于2023年4月24日（星期一）下午15:00-17:00在全景网举行2022年度业绩网上说明会，本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆“全景·路演天下”（）参与本次年度业绩说明会。

出席本次年度业绩说明会的人员有：公司董事长汪逸先生；常务副总经理、董事会秘书兼财务总监项良宝先生；独立董事孙锋先生；保荐代表人王海桑先生。

为充分尊重投资者、进一步提升本次业绩说明会的交流效果及针对性，现就公司2022年度业绩说明会提前向投资者征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于2023年4月23日15:00前将有关问题通过电子邮件形式发送至公司邮箱（yaowei@isbim.com.cn），公司将在2022年度业绩说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

欢迎广大投资者积极参与！

特此公告！

立方数科股份有限公司董事会

2023年4月20日

证券代码：300344 证券简称：立方数科 公告编号：2023-021

立方数科股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

立方数科股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）、《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）的要求变更会计政策，本次会计政策变更无需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。具体情况如下：

一、会计政策变更概述

（一）会计政策变更原因

财政部于2021年12月30日颁布了《企业会计准则解释第15号》，解释了“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”的问题，并自2022年1月1日起施行。财政部2022年11月30日颁布了《企业会计准则解释第16号》，“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

（二）变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（三）变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第15号》、《企业会计准则解释第16号》要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

（四）变更日期

公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号）“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”规定。

财政部2022年11月30日颁布的《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，公司自颁布之日起执行。

二、本次会计政策变更对公司财务状况和经营成果的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

特此公告！

立方数科股份有限公司董事会

2023年4月20日

证券代码：300344 证券简称：立方数科 公告编号：2023-011

立方数科股份有限公司

2022年年度报告披露提示性公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：本公司2022年年度报告及摘要已于2023年4月21日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上披露，请投资者注意查阅。

巨潮资讯网网址为：

特此公告！

立方数科股份有限公司董事会

2023年4月20日

证券代码：300344 证券简称：立方数科 公告编号：2023-015

立方数科股份有限公司

关于公司子公司2023年度申请综合

授信额度及为其提供担保的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、公司申请授信情况及提供担保情况

立方数科股份有限公司（以下简称“公司”）控股子（孙）公司（以下简称“子公司”）北京北纬华元软件科技有限公司（以下简称“北纬华元”）、上海比程信息技术有限公司（以下简称“上海比程”）、北京互联立方技术服务有限公司（以下简称“互联立方”）、立方数科（安徽）信息科技有限公司（以下简称“安徽立方数科”）、上海立方数科信息技术有限公司（以下简称“上海立方”）为满足业务拓展和经营发展需要，计划2023年度向银行等金融机构申请不超过10,000万元的综合授信（包括但不限于流动资金借款、承兑汇票、票据贴现、贸易融资、信用证、保函等）（在不超过以上额度范围内，授信额度最终以实际核准的结果为准），具体利率以各机构审批为准，由公司为上述企业提供担保，担保的方式包括但不限于保证、抵押、质押等方式，该担保额度在有效期内可滚动循环使用，同时，提请股东大会授权董事长根据业务发展的实际需要，在上述担保额度内办理相关业务，代表公司办理相关手续、签署相关法律文件等。授权期限为自公司股东大会审议通过之日起一年。且在2023年度借款计划和为子公司担保方案未经下一年度（2023年度）股东大会批准之前，并且公司董事会没有做出新的议案或修改、批准之前，本议案事项跨年度持续有效。

公司于2023年4月20日召开的第八届董事会第二十三次会议、第八届监事会第十三次会议审议通过了《公司子公司2023年度申请综合授信额度及为其提供担保的议案》，该议案尚需提交公司股东大会审议通过后方可生效。本次子公司申请授信及公司为其提供担保不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、2023年度公司对子公司提供担保额度情况

（一）公司为子公司预计提供担保情况

为满足子公司正常的生产经营，公司将为子公司北纬华元、上海比程、互联立方、安徽立方数科、上海立方提供担保额度不超过10,000万元，该担保额度在有效期内可滚动循环使用。明细如下：

公司对上述子公司的担保额度最终以实际发生担保额度为准，每家子公司的担保额度可在总额度内调整。

三、被担保方的基本情况

（一）北纬华元基本情况

公司名称：北京北纬华元软件科技有限公司

统一社会信用代码：91110106769393608U

法定代表人：汪逸

住所：北京市丰台区丽泽路20号院1号楼-4至45层101内11层21502室

注册资本：1000万人民币

成立日期：2004-11-15

主营业务：技术服务、技术咨询；销售计算机软件；基础软件服务；应用软件服务。

股权结构：公司全资子公司北京东经天元软件科技有限公司持有北纬华元 100%股权，北纬华元为公司的控股孙公司。

最近一年又一期的主要财务数据如下（经审计，单位：元）：

北纬华元不属于失信被执行人。

（二）上海比程基本情况

公司名称：上海比程信息技术有限公司

统一社会信用代码：913101123124691666

法定代表人：汪逸

住所：上海市闵行区金都路4299号6幢1楼D15室

注册资本：500万人民币

成立日期：2014-09-23

主营业务：从事信息技术、计算机科技、建筑工程领域内的技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让，计算机系统集成，办公用品、办公设备、电子产品、计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）的批发，从事货物及技术的进出口业务。

股权结构：公司全资子公司北京东经天元软件科技有限公司持有上海比程100%股权，上海比程为公司的全资孙公司。

最近一年又一期的主要财务数据如下（经审计，单位：元）：

上海比程不属于失信被执行人。

（三）互联立方基本情况

公司名称：北京互联立方技术服务有限公司

统一社会信用代码：91110106575154836R

法定代表人：汪逸

住所：北京市丰台区丽泽路20号院1号楼-4至45层101内11层21503室

注册资本：500万人民币

成立日期：2011-10-14

主营业务：工程技术咨询；计算机软件研发与应用；销售自行研发的软件产品；提供技术服务、技术培训、技术咨询、技术转让；批发计算机软件、硬件、外围设备；技术进出口、货物进出口。

股权结构：公司持有互联立方100%股权，互联立方为公司的全资子公司

最近一年又一期的主要财务数据如下（经审计，单位：元）：

互联立方不属于失信被执行人。

（四）安徽立方数科基本情况

公司名称：立方数科（安徽）信息科技有限公司

统一社会信用代码：91341500MA8MWTTH9Y

法定代表人：项良宝

住所：安徽省六安经济技术开发区寿春路以北皋陶大道以东

注册资本：2000万人民币

成立日期：2021-06-25

主营业务：一般项目：计算机软硬件及辅助设备零售；工程管理服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发

许可项目：货物进出口；进出口代理；技术进出口

股权结构：公司持有安徽立方数科100%股权，安徽立方数科为公司的全资子公司

最近一年又一期的主要财务数据如下（经审计，单位：元）：

安徽立方数科2021年6月成立，不属于失信被执行人。

（五）上海立方数科基本情况

公司名称：上海立方数科信息技术有限公司

统一社会信用代码：91310116MA1JE9DQ25

法定代表人：汪逸

住所：上海市闵行区庙泾路66号

注册资本：5000万元人民币

成立日期：2021年1月4日

主营业务：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；计算机软硬件及辅助设备批发；办公设备销售；通讯设备销售；通信设备销售；信息系统集成服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；计算机及通讯设备租赁；办公设备租赁服务；货物进出口；技术进出口；太阳能发电技术服务；节能管理服务；储能技术服务；合同能源管理；新兴能源技术研发；碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发。

许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务。

股权结构：公司持有上海立方数科100%股权，上海立方数科为公司的全资子公司。

最近一年又一期的主要财务数据如下（经审计，单位：元）：

上海立方数科2021年1月成立，不属于失信被执行人。

四、担保协议的主要内容

本次担保事项为年度担保额度预计发生额，尚未签署正式的担保协议。实际贷款及担保发生时，担保金额、担保期限、担保费率等内容，由公司及相关子公司与贷款银行等金融机构在以上额度内共同协商择优确定，每家子公司的担保额度可在总额度内调整，并签署相关合同，相关担保事项以正式签署的担保文件为准，上述担保额度在担保期限内可循环使用。公司将严格依照相关法律法规及制度文件的有关规定审批此次担保事项，控制公司财务风险。

五、相关审核意见

（1）董事会意见：为满足公司经营发展需要，董事会同意公司及子公司2023年向银行等金融机构申请不超过10,000万元的综合授信；对公司合并报表范围内的公司向银行等金融机构申请综合授信额度事项提供总额度不超过人民币10,000万元的担保。

（2）独立董事意见：经核查，因公司及子公司经营发展需要，向银行等金融机构申请综合授信额度，风险可控，符合公司及子公司的长远利益和全体股东的利益。提供担保是为了满足公司及各子公司向银行及金融机构申请银行授信以及开展业务活动等事项需要，属于公司正常生产经营和资金合理利用的需要，决策程序合法，没有损害公司及中小股东利益，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》等有关规定。因此，我们同意公司及子公司向银行等金融机构申请综合授信并提供担保事项，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

（3）监事会意见：经核查，本次担保事项符合《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规的规定及公司的有关规定，不会损害公司和全体股东的利益，因此我们同意公司及子公司2023年向银行等金融机构申请不超过10,000万元的综合授信；公司对合并报表范围内的全资子公司向银行等金融机构申请综合授信额度事项提供总额度不超过人民币10,000万元的担保。

六、累计对外担保总额及逾期担保事项

截至本公告日，公司对外担保金额为10,500万元（含本次担保额度），公司对外担保总额占最近一期经审计归属于上市公司股东净资产的20.87%。

公司及其控股子公司无逾期对外担保情形，亦无涉及诉讼的担保金额及因担保被判决败诉而应承担的损失金额。

七、备查文件

（一）公司第八届董事会第二十三次会议决议；

（二）公司第八届监事会第十三次会议决议

（二）公司独立董事对相关事项发表的独立意见。

特此公告。

立方数科股份有限公司董事会

2023年4月20日

证券代码：300344 证券简称：立方数科 公告编号：2023-016

立方数科股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

立方数科股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月20日召开第八届董事会第二十三次会议、第八届监事会第十三次会议，审议通过了《续聘公司2023年度审计机构》的议案，该事项尚需提交公司2022年度股东大会审议，现将具体情况公告如下：

一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）是一家主要从事上市公司审计业务的会计师事务所，依法独立承办注册会计师业务，具有证券期货相关业务从业资格。在2022年度的审计工作中，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）遵循独立、客观、公正、公允的原则，顺利完成了公司2022年度财务审计工作，表现了良好的职业操守和业务素质。为保持审计工作的连续性，公司拟续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构。

二、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、机构名称：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）

2、机构性质：特殊普通合伙企业

3、历史沿革：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）成立于1999年1月，2013年11月转制为特殊普通合伙。

4、注册地址：北京市西城区阜成门外大街2号万通金融中心A座24层。

5、业务资质：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）是中国会计师事务所行业中机构健全、制度完善、规模较大、发展较快、综合实力较强的专业会计服务机构。具有财政部、中国证监会核准的证券、期货相关业务资格。总部设在北京，在河北、上海、重庆、天津、河南、广东、湖南、江西、浙江、海南、安徽、新疆、四川、黑龙江、福建、青海、云南、陕西等省市设有35家分支机构。事务所的服务范围遍及金融、证券期货、电信、钢铁、石油、煤炭、外贸、纺织、物产、电力、水利、新闻出版、科技、交通运输、制药、农牧业、房地产等行业。为客户提供审计、税务、工程造价咨询和资产评估咨询等综合服务。为企业提供上市前辅导、规范运作及上市前、后审计服务，为企业改制、资产重组、投资等经济活动提供财务、税务、经济评价和可行性研究等。2020年全国百强会计师事务所排名第15位。2016年加入PKF国际会计组织，并于2017年9月在北京成功举办以"携手共进，合作共赢"为主题的"一带一路国际投资高峰论坛"，会议吸引了五大洲多个国家和地区PKF国际会计组织成员所的高级合伙人和国内众多海外投资企业到会，进一步拓宽了国际化发展的新路子。

6、是否曾从事过证券服务业务：是

7、投资者保护能力：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）执行总分所一体化管理，以购买职业保险为主，2022年购买职业责任保险累计赔偿限额为11,600.00万元，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和17,740.49万元。职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。近三年不存在因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

8、是否加入相关国际会计网络：2016年加入PKF国际会计组织

（二）人员信息

1、目前合伙人数量：156人

2、截至2022年末注册会计师人数：812人。其中，从事过证券服务业务的注册会计师人数：325人。

3、截至2022年末从业人员总数：3099人

4、拟签字注册会计师姓名和从业经历：

（1）方国权，资深注册会计师，2000年11月成为注册会计师，2013年10月开始从事上市公司审计，2012年6月开始在本所执业，2022年1月开始为本公司提供审计服务；近三年签署或复核上市公司审计报告共5个。

（2）签字会计师：陶雪茹，注册会计师，2015年3月成为注册会计师，2017年12月开始从事上市公司审计，2017年8月至今在中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)从事审计工作，未在其他单位兼职。2020年1月开始为本公司提供审计业务，近三年签署或复核上市公司审计报告共3个。具备相应专业胜任能力。

（三）业务信息

1、2022年度业务总收入：100,960.44万元

2、2022年度审计业务收入：88,394.40万元

3、2022年度证券业务收入：41,145.89万元

4、2022年度上市公司年报审计：出具2022年度上市公司年报审计客户数量76家，上市公司审计收费11,134.50万元，资产均值173.09亿元。主要行业分布在制造业、房地产业、租赁和商务服务业、建筑业、信息传输、软件和信息技术服务业等。

5、是否有涉及公司所在行业审计业务经验：是

（四）执业信息

中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

项目合伙人：方国权，资深注册会计师，2000年11月成为注册会计师，2013年10月开始从事上市公司审计，2012年6月开始在本所执业，2022年1月开始为本公司提供审计服务；近三年签署或复核上市公司审计报告共5个。

质量控制复核人：张革，1995.8一1998.8，财政部财政监督司科员；1998.8一2018.8，在中国注册会计师协会，先后担任监管部副主任、标准部副主任，从事注册会计师行业执业质量监管以及准则标准制定工作，其中：2015-2018年，担任国际审计与鉴证准则理事会(IAASB)理事；2018.9一至今，任中兴财光华会计师事务所技术标准部主任。

签字会计师：陶雪茹，注册会计师，2017年8月至今在中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）从事审计工作，未在其他单位兼职。曾为立方数科上市公司和中电红石、航天星桥等新三板企业提供审计服务。从事审计工作7年，近三年签署或复核上市公司审计报告共3个，具备相应专业胜任能力。

（五）诚信记录

签字项目合伙人及签字会计师近三年不存在受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施的情形。

中兴财光华会计师事务所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形；近三年没有受到刑事处罚、行政处罚；事务所受到的监管谈话、责令改正、出具警示函等行政监管措施34次，均已按照有关规定要求进行了整改。

（六）审计收费

本期审计收费的定价原则主要基于公司的业务规模、所处行业和会计处理的复杂程度，以及事务所各级别工作人员在本次工作中所耗费的时间为基础协调确定。2022年度，审计收费为180万元，预计2023年度的审计费用为180万元。

三、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会意见

公司董事会审计委员会已对中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务的经验与能力进行了审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意向董事会提议续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构。

（二）独立董事的事前认可情况和独立意见事前认可意见：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业务执业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力。能够满足公司2023年度财务审计、内部控制审计的工作要求，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）有利于保障公司审计工作质量，有利于保护上市公司及其他股东利益，尤其是中小股东利益，我们同意将公司续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构的事项提交公司董事会审议。

独立意见：经核查，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业务审计从业资格，在执业过程中坚持独立审计原则，能按时为公司出具各项专业报告且报告内容客观、公正，能够满足公司2023年度财务审计、内部控制审计的工作要求。我们认为续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构，符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定，没有损害公司及广大股东利益。独立董事一致同意该议案，并同意将上述议案提交公司2022年度股东大会审议。

（三）董事会及监事会审议情况

公司第八届董事会第二十三次会议、第八届监事会第十三次会议审议通过了《续聘公司2023年度审计机构》的议案，本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

四、备查文件

1、第八届董事会第二十三次会议决议；

2、第八届监事会第十三次会议决议；

3、公司独立董事对相关事项发表的独立意见；

4、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

特此公告。

立方数科股份有限公司董事会

2023年4月20日

证券代码：300344 证券简称：立方数科 公告编号：2023-017

立方数科股份有限公司

关于计提2022年度各项资产减值准备和核销资产的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

立方数科股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《企业会计准则第8号一资产减值》及公司会计政策等相关规定的要求，基于谨慎性原则，为了更加真实、准确的反映公司的资产与财务状况，公司对2022年度各类应收款项、存货、合同资产、固定资产、无形资产、商誉等资产进行了全面清查，对可能发生资产减值损失的资产计提资产减值准备，对部分应收账款及其他应收账款进行了核销，对固定资产进行了清理及报废处理。现将具体内容公告如下：

一、计提资产减值准备情况

1、2022年公司计提资产减值准备的资产项目主要为应收票据、应收账款、其他应收款、存货、合同资产、无形资产、商誉。计提资产减值准备共计86,598,012.50元，计提资产减值准备的明细如下：

单位：元

2、2022年末，公司固定资产、其他权益工具投资不存在减值迹象，不需计提减值准备。

二、计提资产减值准备的确认标准和计提方法

（一）应收票据、应收账款、其他应收款项减值情况说明

公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。

损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

（下转B234版）

本版导读

立方数科股份有限公司2022年度报告摘要 2023-04-21